Sağlık harcamaları için tasarruf hesabı

Sağlık sigortası değiştikçe, cepten yapılan masraflar artmaya devam ediyor. Özel tasarruf hesapları ile sağlık harcamalarınız için vergiden muaf para ayırabilirsiniz. Bu, hesaplardaki para için hiç vergi ödemeyeceğiniz veya indirimli vergi ödemeyeceğiniz anlamına gelir.

Aşağıdaki seçenekler sizin için mevcut olabilir:

• Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA)
• Tıbbi Tasarruf Hesabı (MSA)
• Esnek Harcama Düzenlemesi (FSA)
• Sağlık Geri Ödeme Düzenlemesi (İHD)

İşvereniniz bu seçenekleri sağlayabilir ve bunlardan bazıları kendi başınıza oluşturulabilir. Her yıl daha fazla insan bu hesapları kullanıyor.

Bu hesaplar, Internal Revenue Service (IRS) tarafından onaylanır veya düzenlenir. Hesaplar, ne kadar para biriktirebileceğinize ve fonların nasıl kullanıldığına bağlı olarak farklılık gösterir.

HSA, tıbbi harcamalar için para biriktirmek için kullandığınız bir banka hesabıdır. Ayırabileceğiniz miktar yıldan yıla değişir. Bazı işverenler de HSA'nıza para katkıda bulunur. Parayı istediğiniz kadar hesapta tutabilirsiniz. 2018'de katkı limiti tek bir kişi için 3.450 dolardı.

Bir banka veya sigorta şirketi genellikle parayı sizin için tutar. Bunlara HSA mütevellileri veya emanetçiler denir. İşvereniniz onlar hakkında sizin için bilgi sahibi olabilir. Hesabı işvereniniz yönetiyorsa, hesabınıza vergi öncesi dolar yatırabilirsiniz. Kendiniz açarsanız, vergilerinizi beyan ederken masrafları düşebilirsiniz.

HSA'larla şunları yapabilirsiniz:

• Tasarruflardan vergi indirimi talep edin
• Vergisiz faiz kazanın
• Ödediğiniz nitelikli tıbbi harcamaları kesin
• İşleri değiştirirseniz HSA'yı yeni bir işverene veya kendinize aktarın

Ayrıca, kullanılmayan fonları bir sonraki yıla devredebilirsiniz. 65 yaşından sonra HSA'nızdaki birikimlerinizi sağlık dışı harcamalarınız için ceza ödemeden çekebilirsiniz.

Yüksek indirilebilir sağlık planlarındaki (HDHP) kişiler bir HSA'ya hak kazanır. HDHP'lerin diğer planlardan daha yüksek kesintileri vardır. Bir HDHP olarak kabul edilmek için, planınızın belirli bir dolar tutarını karşılayan kesintilere sahip olması gerekir. 2020 için bu miktar tek bir kişi için 3.550 doların üzerindedir. Miktar her yıl değişir.

MSA'lar, HSA'lara çok benzeyen hesaplardır. Bununla birlikte, MSA'lar serbest meslek sahibi ve küçük işletmelerin (50'den az çalışan) çalışanları ve eşleri içindir. Bir kenara ayırabileceğiniz miktar, yıllık gelirinize ve düşülebilir sağlık planınıza bağlıdır.

Medicare'in ayrıca bir MSA planı vardır.

Bir HSA gibi, bir banka veya sigorta şirketi tasarrufları elinde tutar.Ancak MSA'larda, siz veya işvereniniz hesaba para yatırabilirsiniz, ancak ikisi aynı yıl içinde olamaz.

MSA'lar ile şunları yapabilirsiniz:

• Tasarruflardan vergi indirimi talep edin
• Vergisiz faiz kazanın
• Ödediğiniz nitelikli tıbbi harcamaları kesin
• İşleri değiştirirseniz MSA'yı yeni bir işverene veya kendinize aktarın

Bir FSA, bir işveren tarafından herhangi bir sağlık planı türü için sunulan vergi öncesi tasarruf hesabıdır. Bu parayı tıbbi masraflar için geri ödemek için kullanabilirsiniz. Serbest meslek sahibi bireyler bir FSA alamazlar.

Bir FSA ile, işvereninizin vergi öncesi maaşınızın bir kısmını bir hesaba yatırmasını kabul edersiniz. İşvereniniz de hesaba katkıda bulunabilir ve bu, brüt gelirinizin bir parçası değildir.

FSA'nız için vergi belgelerini dosyalamanıza gerek yoktur. Nitelikli tıbbi harcamalar için hesaptan para çektiğinizde vergiden muaftır. Bir kredi limiti gibi, hesaba para yatırmadan önce hesabı kullanabilirsiniz.

Kullanılmayan fonlar bir sonraki yıla devretmez. Dolayısıyla, yıl sonuna kadar kullanmazsanız, hesabınıza koyduğunuz parayı kaybedersiniz. İş değiştirirseniz de FSA'yı yanınıza alamazsınız.

Bir İHD, bir işveren tarafından herhangi bir sağlık planı türü için sunulan basit bir düzenlemedir. Ayrı bir banka hesabı ve vergi bildirimi gerektirmez. Bu hesap türünde vergi avantajı yoktur.

İşvereniniz, seçtikleri bir miktarı finanse eder ve düzenlemenin özelliklerini belirler. Hangi cepten sağlık harcamalarının uygun olduğuna işvereniniz karar verir ve sağlık hizmeti kullandığınızda bu harcamalar için geri ödeme teklif eder. HRA'lar her türlü sağlık planı için kurulabilir.

İşleri değiştirirseniz, HRA fonları sizinle birlikte hareket etmez. HSA'ların size bağlı olduğu durumlarda, HRA'lar işverene bağlıdır.

Sağlık tasarruf hesapları; Esnek harcama hesapları; Tıbbi tasarruf hesapları; Sağlık geri ödeme düzenlemeleri; HSA; MSA; Okçu MSA; ÖSO; İHD

Hazine Bakanlığı - İç Gelir Servisi. Sağlık tasarruf hesapları ve diğer vergi avantajlı sağlık planları. www.irs.gov/pub/irs-pdf/p969.pdf. 23 Eylül 2020'de güncellendi. Erişim tarihi: 28 Ekim 2020.

HealthCare.gov web sitesi. Sağlık tasarruf hesabı (HSA). www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. www.healthcare.gov/glossary/health-savings-account-hsa. 28 Ekim 2020'de erişildi.

HealthCare.gov web sitesi. Esnek Harcama Hesabı (FSA) kullanma. www.healthcare.gov/have-job-based-coverage/flexible-spending-accounts. 29 Ekim 2020'de erişildi.

Medicare.gov web sitesi. Medicare Tıbbi Tasarruf Hesabı (MSA) Planları. www.medicare.gov/sign-up-change-plans/types-of-medicare-health-plans/medicare-medical-savings-account-msa-plans. 29 Ekim 2020'de erişildi.

HealthCare.gov web sitesi. Sağlık Geri Ödeme Düzenlemesi (İHD). www.healthcare.gov/glossary/health-reimbursement-account-hra. 29 Ekim 2020'de erişildi.

• Sağlık Sigortası